Кто отвечает за работу с недобросовестными контрагентами. Защита от налоговых претензий: недобросовестные поставщики, налоговые проверки, защита активов, сделок.
Программа
Методические указания Минфина о назначении выездных налоговых проверок (включая Приказ ФНС № ММB-7-2/461, Приказ УФНС по г. Москве № 409 и др.).
Методические указания Минфина по поиску недобросовестных контрагентов.
Основания признания налоговой выгоды необоснованной.
Что необходимо сделать, чтобы проявить разумную осмотрительность.
Какие документы и какую информацию о контрагенте необходимо собрать.
Как защититься от претензий налогового органа в разных случаях.
Анализ предмета доказывания по спорам о получении необоснованной налоговой выгоды.
Взыскание всех ранее заявленных вычетов и расходов как нарушение принципа соразмерности и справедливости.
Анализ аналогичной практики Европейского Суда.
Разбор основных ошибок допускаемых налоговыми органами в процессе доказывания получение налоговый выгоды.
Как использовать ошибки (подробно).
Создание преюдиции для доказывания реальности сделки.
Способ ухода от признания налоговой выгоды необоснованной при заключении договоров с поставщиками при помощи посредника.
Как построить договор, чтобы претензии по поставщикам нельзя было предъявить.
Уход от признания налоговой выгоды необоснованной путем особого способа заключения договоров.
Уход от уплаты НДС с наценки различными путями.
Кто отвечает за работу с недобросовестными контрагентами (директор или бухгалтер) и в какой части.
Рассмотрение основных законодательных инициатив и принятых в последнее время законов, направленных на борьбу с «однодневками».
Потеря документов по недобросовестным поставщикам. Налоговые последствия.
Анализ возможности рассмотрения любого налогового спора в Арбитражном суде г. Москвы, как способ обойти негативную практику конкретного региона.
Изменение практики компенсации судебных издержек.
Совершение сделки в обход требований ст. 40 НК РФ.
Обоснование способа, защита результатов.
Создание преюдиции, как способ защиты совершенной сделки.
Заключение сделки в суде.
Мировое соглашение.
Обжалование результатов.
Сделки с недобросовестными поставщиками.
Рассмотрение подхода государства к работе с недобросовестными поставщиками.
Способ заключения сделки, позволяющей обойти претензии по работе с недобросовестным поставщиком.
Совершение сделки с обходом требований о взаимозависимости, аффилированности.
Использование простого товарищества для отчуждения имущества.
Рассмотрение способов снижения налогового бремени — использование дополнительной выгоды, штрафные санкции, перенос момента возникновения права собственности и другие.
Отчуждение имущества посредством реорганизации компании.
Анализ деловой цели.
Банкротство.
Оспаривание сделок в рамках процедуры банкротства.
Внесение в уставный капитал.
Безвозмездная передача.
Отчуждение имущества с использованием поручительства, залога имущества.
Способы реализации имущества нерезиденту.
Защита активов — правило четырех углов.
Вывод сотрудников.
Аутсорсинг.
Способы разделения организации.
Разбор действенных «легенд» в обоснование дробления бизнеса (на основе практики, решений судов).
Переквалификация аутсорсинга, возмездного оказания услуг в трудовые отношения.
Разбор ошибок при оформлении документов.
Разбор способа позволяющего защититься от претензий по трансфертному ценообразованию и признании лиц недобросовестными.
Защита от показаний/шантажа сотрудников.
Обход пределов применения УСН с использованием договора простого товарищества.
Фактическое нахождение юридического лица не по месту регистрации, либо наличие обособленных подразделений по ст. 55 ГК РФ как основание утраты права на применение УСН.
Сокрытие афиллированности: использование доверенных лиц, оффшоров, некоммерческих организаций.
Способы контроля доверенных лиц как элемент безопасности активов.
В стоимость входит методический материал, обеды, кофе-паузы, сертификат. Иногородним поможем в бронировании гостиничного номера. По всем вопросам обращайтесь по указанному телефону.
