Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и НДС с учётом изменений.
Программа
Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации налога на прибыль и НДС.
Условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль.
Применение специальных налоговых режимов. Возможности переноса налогообложения. Точка распределения товаров и покупателей.
Оптимизация налогообложения с применением ЕНВД.
Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами. Возможности переноса налогообложения. Путаница с трудовыми отношениями. Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.
Убыточные организации. Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.
Оптимизация НДС, с применением схем – уровень рисков и экономическая целесообразность. Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей. Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.
Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения налоговых проверок.
Проценты по долговым обязательствам.
Безвозмездные и рекламные операции, скидки – как осуществлять налогообложение.
Использование посреднических договоров. Особый момент перехода права собственности.
Условно безопасные методы оптимизации по страховым взносам.
Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.
Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство.
Аффилированность и взаимозависимость.
Расчеты с учредителями.
Взносы в уставный капитал.
Займы.
Безвозмездная передача имущества и имущественных прав.
Почему стали такими опасными залог и поручительство.
Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка.
Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.
Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации, налога на прибыль и НДС к разным уровням риска.
Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым слушателями схемам оптимизации налогообложения.
«Черные», «Серые» и «Белые» схемы.
Риски по гражданско – правовой квалификации операции.
Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки.
Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности.
Риски по добросовестности налогоплательщика.
Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды.
Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды.
Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентом налогоплательщика своих налоговых обязанностей.
Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.
Ответственность должностных лиц и организаций.
Кардинальные изменения в преследовании за налоговые преступления.
Изменения в уголовном праве, которые дают возможность преследования за ранее не виновные действия.
Рекомендации по поведению должностных лиц при взаимоотношениях с органами правопорядка.
Ответственность должностных лиц организации за нарушения в области валютного, трудового и прочего законодательства.
Ответы на все вопросы по налоговой оптимизации в режиме индивидуальной беседы.
В стоимость входит обучение, методические материалы, обеды, кофе-паузы. По окончании выдается сертификат. Иногородним помощь в бронировании гостиницы. Обучение и проживание в одном здании.
