Управление налоговыми рисками, налоговые проверки и споры. Как избежать проблем с налоговой.
Как избежать проблем с налоговой – это основной вопрос, на который отвечает представленный семинар, который проведут специалисты-практики (судья и налоговый адвокат).
Программа
Современные требования к системе управления налоговыми обязательствами (УНО) и налоговыми рисками. Основные налоговые риски и их контроль. Особенности системы управления в группах компаний. Основные критерии и понятия системы добросовестного поведения налогоплательщика. Основные уровни и блоки структуры управления налоговыми обязательствами. Стратегический уровень управления налоговыми обязательствами. Построение системы УНО в группе компаний и налоговые риски.
Уровень тактического управления налоговыми обязательствами. Учетная и кредитная политики организации. Построение налоговой модели организации. Расчет предельных налоговых нагрузок. Критерии устойчивости и эффективности системы УНО. Построение системы внешних и внутренних связей в организации. Мониторинг окружающей среды (зачем и как наблюдать).
Основные ошибки оптимизации. Использование опубликованных схем. Манипулирование понятиями (аустаффинг и т.д.). Отсутствие разумной экономической цели и обоснованности действий. Формально-правовой подход к реализации схемы и т.д.
Виды ответственности налогоплательщика: налоговые, дисциплинарные, административные, уголовные и гражданско-правовые.
Что и как контролируют налоговые органы и органы УНП МВД России. Основные методы выбора объектов проверки и специфика их проведения. По каким признакам контролирующие органы выбирают объекты для проверки. Регламенты проведения выездной и камеральной проверок. Как вести себя при проведении проверки налоговыми органами, ОВД, другими контролирующими органами.
Основные вопросы процессуальных действий налогоплательщика в ходе контрольных мероприятий: что делать и как быть, ошибочные рекомендации аудиторов, заблуждения среди бухгалтеров и руководителей.
Способы защиты своих прав: самозащита, административные, судебные, прокурорского реагирования.
Современные судебные доктрины, как критерий оценки добросовестности налогоплательщика. Взгляд суда на типичные схемы оптимизации. Современная судебная практика и политика оценки добросовестности действий налогоплательщика.
Основные этапы подготовки налогоплательщика к судебному процессу в области публично-правовых отношений. Определение подсудности и выбор стратегии поведения в суде. Основные правила формулирования исковых требований. Основные требования к доказательной базе и судебная практика дисквалификации доказательств, представленных налогоплательщиком. Основные правила применения обеспечительных мер по искам к налоговым органам. Возмещение убытков, причиненных налоговыми органами.
Основные правила поведения в суде и представления доказательств и аргументация по налоговым спорам. Критерии оценки рациональности действий налогоплательщика. Критерии оценки экономической обоснованности и разумности действий налогоплательщика.
Судебная практика по налогам и сборам.
В стоимость входит методический материал, обеды, кофе-паузы, сертификат. Иногородним участникам помогаем в бронировании гостиницы. За более подробной информацией и по вопросам регистрации обращайтесь по телефону.
