Все семинары и конференции
главная о проекте контакты
Home Sitemap
Понятие оффшорной компании

Понятие оффшорной компании

+380 63 664-18-08

Оффшоры: новые правила работы, технологии, ограничения и регулирование. Введение новых оффшорных схем в нормативах налогового кодекса.

Программа

Модуль I

  1. Общая характеристика нерезидентных инструментов, общие правила ведения и формирования оффшорного бизнеса.
    • Определение оффшорной компании, типы оффшорных компаний по налоговому режиму, системе сдачи отчетов, и способу использования. Суть различий оффшорной компании и оншорной, деятельность свободных экономических зон и территорий ПР.
    • Представление об организационной структуре оффшорной компании, организация управления оффшорной компанией с помощью генеральной доверенности, вероятные риски для доверенного лица. Пакет документов для деятельности оффшорной компании.
    • Основания для использования номинальных директоров и обозначенных акционеров, риски связанные с использованием обозначенных лиц, методы контролирования и обеспечения защиты. Общепринятые способы управления деятельностью оффшорных компаний и оффшорными счетами. Меры ответственности за ведение действий со счетами компании-оффшора. Регистрация представительств оффшорной компании, мотив для регистрации и налоговые обязательства в связи с этим.
    • Принципы конфиденциального владения нерезидентной компанией, приемы ее обеспечения, узаконенные пути владения оффшорной компанией. Процедура получения лицензии Национального банка, предоставление налоговой отчетности. Порядок получения в оформления права собственности на акции оффшорной компании, полученных через дарение, обязательное налогообложение и отчетность. Практика постоянного контролирования нерезедентных компаний, и баланс между контролем и конфиденциальностью.
    • Статьи действующего законодательства об использовании в бизнесе определенных нерезидентных инструментов. Оффшорные зоны, утвержденные КабМином. Теоретические и практические методы противодействия оффшорным инструментам. Условия комиссии The Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF). Финансовый мониторинг и действие закона о борьбе с легализацией доходов, добытых преступным путем. Практика применения Закона № 2258 во время регистрации юридических лиц с иностранными учредителями. Возможность не раскрывать имена настоящих владельцев бизнеса, оставаясь в законном поле.
    • Рассмотрение международных соглашений. Соглашения об избежании двойного налогообложения. Порядок и процедура их использования. Соглашения о взаимном признании и способах защиты инвестиций. Задействование международных соглашений в интересах усиления безопасности бизнеса.
  2. Определение наиболее часто применяемых юрисдикций. Требование к прохождению регистрации организаций, отображение налоговой системы, системы предоставления отчетной документации, основные принципы применения.
    • Холдинговые и торговые юрисдикции, процедуры регистрации, виды корпоративных структур, предъявляемые требования к директорам, правила подачи отчетной документации, система налогообложения.
    • Великобритания - Организация предприятия в форме общества с ограниченной ответственностью (LTD) - специфика регистрации, особенности налоговой системы, порядок сдачи отчетности. Учреждение компании в форме сообщества с ограниченной ответственностью - процесс регистрации, налоговая система, правила сдачи отчетной документации.
    • Регистрация компании на Кипре, особенности налоговой системы, подача отчетности. Понятие резидентного статуса компании Кипра. Выдача справки о резидентности.
    • Регистрация компании в Гонконге, особенности налоговой системы, подача отчетности. Особенности сдачи отчетной документации в Гонконге.
    • Определение оффшорных юрисдикций, регистрация, корпоративные структуры, требования к директорам в различных государствах (Объединенные Арабские Эмираты, Сейшельские острова, Панама, Доминикана, Белиз, Сент-Винсент, Венгрия, Дания, Швейцария, Словакия.
  3. Введение новых оффшорных схем в нормативах Налогового кодекса.
    • Использование оффшоров при проведении экспортно-импортных операций, для решения вопросов оптимизации внешнеэкономической деятельности, входящий Налог на добавленную стоимость и размеры таможенных платежей.
    • Использование оффшора для оптимизации налога на прибыль.
    • Давальческая схема - таможенные способы оптимизации налогообложения (НДС, налог на прибыль) при импорте-экспорте.
    • Решения вопросов инвестиционных капиталовложений (взнос в уставной капитал, кредит от банка-нерезидента, кредит от банка-резидента, заем, процедура выкупа корпоративных облигаций).
    • Безопасное хранение денег в банках, как выбрать юрисдикцию и банк.
    • Способы привлечения иностранных инвестиционных вложений и нерезидентных кредитов в бизнес через оффшор.
    • Безопасное владения бизнесом посредством оффшоров и холдингов, процедура разделения оперативной деятельности и владения.
    • Продажа бизнеса без налогообложения при помощи оффшоров, трансграничные сделки их структурирование.
    • Оптимизация выплаты дивидендов для акционеров, варианты декларирования доходов при покупке недвижимости и активов в Европе.
    • Организация владения нематериальными активами с использованием оффшоров, оптимизация налога на прибыль с помощью роялти.
    • Процедура создания и использования оффшорного кошелька, пользование оффшорными средствами в личных целях.
    • Определение инвестиционного фонда, приемы владения и привлечения инвестиций. Представление об оффшорных инвестиционных фондах.
    • Особенности владения крупной коммерческой недвижимостью через инвестиционный фонд, снижение налоговых ставок.
  4. Налоговый кодекс - нововведения (формулировки и определения).
    • Статья 13. Избежание двойного налогообложения.
    • Статья 14. Термины и определения.
    • Статья 14.1.54. Определение дохода с источником происхождения.
    • Статья 14.11.122. Понятие о нерезидентах.
    • Статья 14.1.159. Связанные лица.
    • Статья 14.1.193. Представление о постоянном представительстве.
    • Статья 14.1.225 Роялти.
    • Статья 39. О методах определения и порядке применения обычной цены.
    • Статья 103. О методах применения договоренностей по избежанию двойного налогообложения.
    • Статья 139.1.13. Отнесение на затраты услуг, которые были приобретены у нерезидента.
    • Статья 153.3. О налогообложении дивидендов.
    • Статья 160. Специфика начисления налогов для нерезидентов.
    • Статья 161. О специальных правилах.
  5. Использование нематериальных активов при снижения налоговой нагрузки.
    • Представление о нематериальных активах (объектах интеллектуальной собственности), как одном из важных активов организации.
    • Рассмотрение видов и классификации нематериальных активов.
    • Нарушения по правам интеллектуальной собственности. Недобросовестная конкуренция в качестве нематериального актива, ее оценка.
    • Государственной и международная регистрация ТМ.
    • Цели использования нематериальных активов согласно нормам НКУ.
    • Договора в сфере объектов интеллектуальной собственности.
    • Понятие лицензионного договора и платежей за использование объектов интеллектуальной собственности (роялти), принцип их налогообложения.
    • Особые моменты при составлении лицензионных договоров - с учетом налогов.
    • Определение роялти. Роялти в законодательстве.
    • Возможность увеличения валовых затрат компании посредством использования нематериальных активов (объектов интеллектуальной собственности).
    • Процесс выбора зарубежных компаний, чтобы оптимизировать налогообложение в схемах, предусматривающих использование выплат роялти.
    • Существование ограничений, связанных планом по выплате роялти.
    • Сравнение между выплатами роялти резидентам и нерезидентам в соответствии с требованиями Налогового кодекса.
    • Рассмотрение налога на доходы нерезидентов («на репатриацию») как разновидности налога на прибыль. Нюансы его удержания.
    • Особенности по налогообложению роялти, предусмотренные соглашениями (конвенциями) об избежании двойного налогообложения с некоторыми странами (Германия, Франция, Швейцария, Кипр).
    • Схема применения правил международного соглашения об избежании двойного налогообложения. Риски «резидентности» и «бенефициарности» компаний в ходе заключения сделок в программах оптимизации с участием нерезидентных субъектов.
    • Альтернативные схемы планирования, которые предусматривают использование нематериальных активов (объектов интеллектуальной собственности) согласно новациям Налогового кодекса.

Модуль II

  1. Представление о банках, банковских счетах, кредитных карточках.
    • Разделение банков по: характеру назначения, предъявляемым требованиям к клиентам, расположению к представителям СНГ, степени информированности о своих клиентах и сохранения данной информации.
    • Виды банковских счетов. Каким образом открывать счета в иностранных банках, базовые критерии в банках Прибалтики, Кипра, Швейцарии, Венгрии, Австрии, Лихтенштейна.
    • Возможность предоставления информации и риски, связанные с проблемой утечки информации; Обмен информацией по требованиям контролирующих органов.
    • Управление счетом и меры безопасности при управлении счетом третьими лицами. Обеспечение конфиденциальности.
    • Процесс международного регулирования оффшорной деятельности и международных расчетов с использованием оффшоров.
  2. Профессиональная процедура подбора зарубежных и оффшорных банковских счетов для физических лиц и компаний-оншоров и классических оффшорных компаний.
    • Важность подбора иностранного банковского счета в индивидуальном порядке.
    • Определение с личным или корпоративным счетом. Почему временами надо при помощи дополнительной корпоративной завесы? Почему только часть банковских счетов открывается для бизнеса? Представление о корпоративном счете для частной холдинговой компании.
    • Due Diligence и процедура KYC, предусмотренные для частных и корпоративных лиц.
    • Выбор стандартных и нестандартных решений во время подбора иностранного банковского счета.
  3. Определение лучших альтернатив банкам и счетам Кипра.
    • Перечень вариантов иностранных банков для использования вместо кипрских с целью открытия личного оффшорного либо иностранного счета в банке.
    • Перечень других иностранных банков, которые можно использовать вместо кипрских в связи с открытием корпоративных счетов, принадлежащих кипрским компаниям.
    • Список иностранных банков, открывающих счета для стандартных оффшорных компаний Невиса, Белиза, Британских Виргинских островов, Сейшел и т.д.
    • Существование вариантов (кроме Кипра) для удаленного открытия бизнес-счетов классическим оффшорным компаниям.
  4. В связи с чем банковские счета в разной валюте и металле играют важную роль для обеспечения защиты от колебаний валют.
    • Представление о мультивалютном банковском счете как средстве валютной диверсификации.
    • Металлические счета в зарубежных банках - золото и серебро.
    • Способы и местоположение открытия номерного оффшорного банковского счета с выдачей анонимной дебетовой карты?
    • Все о номерных счетах, открываемых в банках Швейцарии и Андорры и анонимных дебетовых картах, выдаваемых в швейцарских и карибских банках.
    • Где искать лучшее место для оффшорного трейдинга?
  5. Возможность открытия мерчант-аккаунта в иностранных банках.
    • Обязательный учет факторов при регистрации оффшорной компании для онлайн бизнеса?
    • Полноценная замена классическим мерчант-счетам (платежная система Dal Pay)
    • Оффшорные компании и банки и счета в Pay Pal.
    • Обязательный учет всех моментов в случае запланированного открытия корпоративного счета Pay Pal на оффшорную или иностранную фирму.
    • По каким причинам в некоторых случаях лучше не прибегать к Pay Pal в интересах мерчант-счетов и их вариантов?
  6. Иностранные банковские счета для резидентов и получение лицензии НБУ.
    • В каких случаях на практике резидентам необходима лицензия Национального банка во время открытия иностранного банковского счета.
    • Способы получения лицензии Национального банка?
  7. Панама - не является оффшором и несколько слов о Панамских иностранных банковских счетах.
    • Коротко о списках оффшоров.
    • Действие директивы Евросоюза о сбережениях и ее позиция к гражданам, получившим или желающим получить Вид на жительство и постоянное место жительства в странах Европейского Союза.
    • Домыслы о привлечении к уголовной ответственности за наличие оффшора. В каких случаях за некорректное использования оффшорной компании предусмотрена возможность возбуждения уголовного дела?
    • Специфика банковских счетов в самом развитом государстве Латинской Америки.
    • Путешествие по банкам Панамы с надежным проводником.
    • Краткая информация о банках Панамы - потенциальной замене банкам Кипра.

Модуль III

  1. Возможность получения вида на жительство (ВНЖ) и постоянного места жительства (ПМЖ) в Европе. Второе гражданство, возможности получения, правовой статус второго паспорта.
    • Получение ВНЖ (вид на жительство) и ПМЖ в Словакии, Болгарии, Латвии, Литве, Эстонии, Великобритании.
    • Основания для получения Вида на жительство. Представление о правовом режиме пребывания в статусе ВНЖ.
    • Отличия между Видом на жительство и постоянным местом жительства.
    • Требования закона об Иностранцах к лицам, которые пребывают в статусе ВНЖ и ПМЖ.
    • Второе гражданство.
    • Вероятность и правомочность наличия второго паспорта для граждан.
    • Изучение Закона о гражданстве.

»  Меню
»  Реклама
»  Новости
С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления... Читать полностью
Построение эффективной системы управления закупками и снабжения

С 4 по 5 сентября 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал учебно-консультационный бизнес-класс под руководством Максима Недякина по практическим аспектам управления закупками и снабжением в организации «Построение эффективной системы управления закупками и снабжения». К участию в бизнес-классе приглашаются руководители и специалисты подразделений закупок, снабжения и поставок. Мероприятие состоится в Москве, в Бизнес-центре гостиницы «Измайлово-Бета».

АНО ИЭУСО

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: раз... Читать полностью
Маркетинг, реклама, пиар: эффективная реклама

С 18 по 22 августа 2014 года Институт экономики, управления и социальных отношений организовал зарубежный учебно-консультационный семинар в Венгрии (г. Будапешт) на тему «Маркетинг, реклама, пиар: разработка эффективных стратегий». Посетить мероприятие приглашаем руководителей организаций и предприятий, специалистов по маркетингу и продажам и различных финансово-экономических служб. Участники семинара рассмотрят современные тенденции в области рекламы и маркетинга, виды эффективной рекламы, обсудят вопросы маркетингового управления в компании, а также варианты грамотных PR-кампаний. Также мероприятие содержит культурную программу с осмотром главных достопримечательностей Венгрии, ночной столицы, речные экскурсии и другие по древним городам излучины Дуная.

АНО ИЭУСО


»  Архив
Программа Методические указания Минфина о назначении выездных налоговых проверок. Запрос документов (пределы требований, способы ответа). Встречная проверка (подмена встречной проверки запросом и... Читать полностью
Новое в подготовке исходно-разрешительной документации государственной экспертизы. Комментарии специалистов к новому порядку проведения государственной экспертизы проектной документации. Программа ... Читать полностью

Обработка 0.032096 сек.
Copyright © 2008-2024 «All Seminar»
Конференции и обучающие семинары